一文带你了解现金池模式

现金池模式已经在国际国内上被广泛的应用,很多集团企业、跨国公司在采用后都大大的提高了资金管理效率。下面就随小编来看看什么是现金池模式吧!

一、什么是现金池

现金池模式最早是由跨国公司的财务公司与国际银行联手开发的资金管理模式,以统一调拨集团的全球资金,最大限度降低集团持有的净头寸。现金池业务主要包括的事项有成员单位账户余额上划、成员企业日间透支、主动拨付与收款、成员企业之间委托借贷以及成员企业向集团总部的上存、下借分别计息等。

二、现金池特点

现金池模式适用于运营状况良好且有大量资金的集团性企业,它以资金集中管理的形势提高资金的使用效率,降低资金闲置的损失,减少现金的管理成本。现金池模式通常具有以下特点:

1.现金“零余额管理”

“零余额管理”是一种极限式的管理模式,它并不是要求营运资金真的为零,而是在满足一定条件下,尽量使营运资金趋于最小的管理模式。现金池通过零余额管理,实现各单位资金的集中运作和集团内部资金资源的共享,可以减少集团对外整体融资规模和融资成本,提高集团资金整体效率。

2.利用商业银行的专业化服务

现金池模式与其他资金管理模式相比,最显著的特点就是与商业银行的紧密合作,借助于商业银行专业化服务。

在我国,最知名的就是招商银行推出的“智能现金池”,能够通过对企业账户资金变动的智能分析,将企业的短期经营性资金盈余进行智能化的金融产品投资或赎回,在保证资金安全的同时,满足企业对流动性和收益性的双重需求,为企业提供自动化、高适用性、可定制化的智能化现金管理服务。

现金池使得集团与商业银行形成了紧密的战略联盟关系,能够更好地享受银行提供的资金结算、账户报告、电子银行和投资融资等服务,实现集团与银行的双赢。

3.委托贷款的变式

现金池的运营模式实际上就是采用委托贷款的方式将资金在集团内部进行划拨。如果不采取委托贷款的形式,不同法人实体账户间资金的真实转移没有贸易背景支持,就会形成为公司间借贷,这是《贷款通则》所明文禁止的。值得注意的是,委托贷款仍会产生一些手续费、印花税等财务费用,因此企业必须权衡好各项成本费用,避免本末倒置。

现金池模式作为一种先进的资金管理模式,只要企业好好加以利用就可以大大提高资金管理效率。

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